（一）营运资金管理概述 

1.营运资金的概念及特点 （掌握）

2.营运资金的管理原则 （掌握）

3.营运资金的管理策略（掌握）

（二）现金管理 

1.持有现金的动机（了解）

2.目标现金余额的确定（掌握）

3.现金管理模式（熟悉）

4.现金收支的日常管理（掌握）

（三）应收账款管理

1.应收账款的功能（熟悉）

2.应收账款的成本（掌握）

3.信用政策（熟悉）

4.应收账款的监控（掌握）

5.应收账款的日常管理（掌握）

（四）存货管理

1.存货管理目标（熟悉）

2.存货的成本（掌握）

3.最优存货量的确定（掌握）

4.存货的控制系统（了解）

（五）流动负债管理

1.流动负债管理（掌握）